Tax dept builds case on Jane Street: Authorities seek to determine actual ‘decision-makers’; summon Jane’s Indian arm auditor EY

कर अधिकारियों ने जेन स्ट्रीट की भारतीय सहायक कंपनी के ऑडिटर, ईवाई से कहा है, क्योंकि वे अमेरिकी निवेशक के खिलाफ एक मामला बनाते हैं। विभाग ने दो स्टाफ सदस्यों और जेन की स्थानीय इकाई के एक निदेशक से शपथ बयान भी प्राप्त किए हैं, जैसा कि आर्थिक समय द्वारा रिपोर्ट किया गया है।छह-दिवसीय जांच के बाद, जिसमें अपतटीय सर्वर से सीमित जानकारी मिली, आयकर (आईटी) विभाग ऑडिटर और स्थानीय कर्मचारियों से अतिरिक्त विवरण एकत्र करने का प्रयास कर रहा है।कर अधिकारी सर्वेक्षण के बाद उनके हालिया संचार के आधार पर जेन के भारतीय संचालन के भीतर व्यापारियों और निर्णय लेने वालों के स्थान को निर्धारित करने की मांग कर रहे हैं। एक जानकार सूत्र ने ईटी को सूचित किया, “अब तक पूछताछ की लाइन से, ऐसा प्रतीत होता है कि विभाग का ध्यान यह जानना है कि जेन स्ट्रीट की भारतीय सहायक कंपनी ने अपने निर्देश प्राप्त किए हैं।” “इस संदर्भ में, वे अपने सगाई के पत्र के विवरण पर विचार कर सकते हैं, जो सभी के साथ व्यवहार करता है, और जहां से इसे डेटा प्राप्त हुआ। यह संकेत दे सकता है कि जेन इंडिया की ओर से निर्णय लेने वाले लोग कहाँ आधारित हैं, भले ही यह पर्याप्त नहीं हो सकता है, “ईटी स्रोत ने कहा।क्या कर अधिकारियों को यह साबित करना चाहिए कि जेन की भारतीय मालिकाना ट्रेडिंग यूनिट केवल विदेशी इकाई का एक विस्तार था, माता-पिता समूह के निर्देशों का पालन करते हुए, वे स्थानीय कंपनी के नुकसान को अस्वीकार कर सकते थे, उनके कैरी-फॉरवर्ड को रोक सकते थे और भविष्य की कमाई पर कर भुगतान की आवश्यकता थी।“हालांकि, कर कार्यालय के लिए यह एक तुलनात्मक रूप से छोटा स्कोरिंग बिंदु होगा। जेन के मुनाफे पर कर का दावा करने में, यह इस बिंदु को बुनना होगा कि बड़े मुद्दे-आईई को बढ़ाने के लिए, जेन सिंगापुर और हांगकांग द्वारा आनंदित संधि लाभों पर एक प्रश्न चिह्न डाल दिया,” एक अन्य सूत्र ने कहा।एक मजबूत मामले का निर्माण करने के लिए, अधिकारियों को यह दिखाना होगा कि भारत, सिंगापुर और हांगकांग में जेन के कार्यालयों ने कर से बचने के लिए सहयोग किया, मुख्य रूप से कर लाभों के उद्देश्य से एक ‘अभेद्य परिहार व्यवस्था’ का गठन किया। संधि लाभ वैध लेनदेन के लिए आरक्षित हैं।नियामक ने आरोप लगाया कि जेन की भारतीय संस्थाओं ने नकदी और स्टॉक फ्यूचर्स पदों को संभाला, जबकि सिंगापुर और हांगकांग स्थित सेबी-पंजीकृत एफपीआई ने इक्विटी विकल्पों को प्रबंधित किया। भारतीय ट्रेडों ने कथित तौर पर कीमतों को प्रभावित किया, जिससे एफपीआईएस महत्वपूर्ण मुनाफे की अनुमति देता है, मुख्य रूप से सिंगापुर एफपीआई को लाभान्वित करता है, जो भारत-सिंगापुर संधि के तहत व्युत्पन्न लाभ कराधान से बचता है।एक वरिष्ठ कानूनी पेशेवर ने कहा, “जेन का भारत संचालन यह स्थापित करना अपने विदेशी व्यवसाय का विस्तार था, संधि के लाभों से इनकार करने और जेन सिंगापुर पर कर लगाने की तुलना में तुलनात्मक रूप से आसान हो सकता है। हालांकि, जेन इंडिया एक शम साबित करना निश्चित रूप से सेबी की मदद करेगा,” एक वरिष्ठ कानूनी पेशेवर ने कहा।जेन स्ट्रीट के संभावित कर उल्लंघनों की जांच सेबी से आंशिक रूप से प्रभावित दिखाई देती है, जिसमें पूरे समय के सदस्य के रूप में आईआरएस अधिकारी कमलेश वर्शनी शामिल हैं।सूत्रों से संकेत मिलता है कि न्यूयॉर्क लॉ फर्म सुलिवन एंड क्रॉमवेल, जेन स्ट्रीट की सलाह देते हैं। “जब यह अन्य सरकारों के साथ सूचना और डेटा साझा करने की बात आती है, तो विदेशी निवेशक यह चुनने के लिए शीर्ष कानूनी मदद किराए पर लेते हैं कि क्या साझा करना है। यदि यह कुछ डेटा के साथ भाग नहीं लेने का फैसला करता है, तो शायद उस देश के गोपनीयता कानून के आधार पर, यह एक उचित औचित्य देना चाहिए,” एक कानूनी विशेषज्ञ ने समझाया। कर विभाग बाद में सिंगापुर और हांगकांग अधिकारियों से संपर्क कर सकता है, जो जेन के संचालन के बारे में जानकारी साझा कर सकता है।